Новогодняя елка с опозданием. Все изъятое — взад

Сегодня, 25 января, во исполнение решения суда, нашему клиенту ООО «Мегаком» возвращено имущество и денежные средства, незаконно изъятые во время обысков, проведенных 28.12.2016 работниками налоговой милиции и прокуратуры Харьковской области в помещении компании и в домах ее руководства.

На фото: Дмитро Круговий повертає врятоване майно
На фото: Дмитро Круговий повертає врятоване майно

Сегодня вечером партнер компании СЕНС Дмитрий Круговой вместе с юристом ООО «Мегаком» Ольгой Ширяевой во исполнение определения следственного судьи Киевского районного суда г.Харькова от 13.01.2017, оставленным без изменения постановлением апелляционного суда Харьковской области от 23.01 .2017, получили в помещении следственного отдела налоговой милиции и доставили законным владельцам (ООО «Мегаком» и его директору) все вещи и денежные средства, изъятые во время обысков в штаб-квартире компании и по месту жительства его директ ра Елены Назаренко.

Дмитрий Круговой символически составил отражено в правоохоронцивпорушникив имущество под новогоднюю елку, которая, благодаря незваным гостям, 25 дней символизировала испорченный праздник.

28.12.2016 директор ООО «Мегаком» Елена Назаренко сообщила нам по телефону, что требует неотложной правовой помощи, потому что в ее квартире на основании определения следственного судьи проводится обыск, который почти заканчивается, по ее данным обыск также проводится в помещении компании ООО «Мегаком».

Ни Елена Назаренко, как директор компании, ни владелец помещения не были уведомлены о следственных действиях. После окончания обыска в квартире Елену вместе с адвокатами в офис компании не пустили, в связи с чем адвокат Дмитрий Круговой был вынужден вызвать наряд полиции.

Недопущение адвокатов и представителей собственника помещения к проведению следственных действий в таком помещения является грубым процессуальным нарушением, о чем в частности сообщала Генеральная прокуратура Украины в письме от 22.02.16 №0416-36.

В дальнейшем было установлено, что разыскивалась «зарплата в конвертах» (компания почти 200 работников и официально платит очень высокую заработную плату уже несколько лет). Никакие проверки по этому поводу уголовном производству не предшествовали.

Во время обыска были изъяты ноутбуки, ключи от банковских сейфов, различные документы, деньги, которые принадлежали одному из совладельцев и хранились в сейфе. В ходе обыска проводились допросы сотрудников. Детальное описание вещей и документов не состоял.

В дальнейшем все работники по непонятным причинам вызывались на допросы повторно, но по рекомендациям адвокатов отказались давать показания.

30.01.16 на сайте Цензор.НЕТ в рубрике события появилась новость с заголовком

Неправдива інформація від ДФС

Примерно такое же сообщение опубликовали на странице Facebook СММщики Димы Сирожы Билана

Сразу заметим, что многие печати и штампы, так показательно цинично выглядят на фотографиях, принадлежащих на законных основаниях различным законным юридическим лицам и не изымались.

  

Но настоящее разоблачение произошло 13 января, когда Киевский районный суд. Харькова, рассмотрев ходатайство старшего следователя четвертого ВРКП следственного управления финансовых расследований Главного управления Государственной фискальной службы в Харьковской области лейтенанта налоговой милиции Шермазанова Артура Хачатурович, согласованное с прокурором отдела прокуратуры Харьковской области младшим советником юстиции С.А. Фокиным, об аресте имущества, принял в рассматриваемом ходатайстве следователю отказать. Согласно ч.3 ст.173 УПК Украины, отказ в удовлетворении или частичном удовлетворении ходатайства об аресте имущества влечет за собой немедленное возвращение лицу в соответствии всего или части временно изъятого имущества.

В частности, суд в своем решении отметил следующее.

Частью 2 ст. 212-1 УК Украины предусмотрена уголовная ответственность за умышленное уклонение от уплаты единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование или страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионноестрахование,совершенное должностным лицом предприятия, учреждения, организации независимо от формы собственности или лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, или любой другой лицом, которое обязано его уплачивать, если такие деяния совершены по предварительному сговору группой лиц, или если они пр извелы к фактическому непоступлению в фонды общеобязательного государственного социального страхования средств в крупных размерах.

Однако в соответствии с Выписки из Единого реестра досудебного расследования №32016220000000213, внесенного в Едрей 11.08.2016 по признакам уголовного преступления, предусмотренного ч.2 ст.212-1 УКУкраины,должностные лица ООО «Мегаком» (код 23753268) в период 2012-2015 лет, путем занижения объекта налогообложения, которое заключалось в неотражении начисленной и выплаченной заработной платы работникам предприятия, не начислили, а не удержали и не оплатили в бюджет налог с доходов физических лиц в сумме 1839203, 08 грн., что привело к фактическому непоступления в бюджет декабре ошових средств в крупных размерах.

В обоснование ходатайства следователь ссылается на наличие Акта проверки ГНИ в Дзержинском районе г.. Харькова проверки №821 / 20-30-22-01 / 23753268 от 28.09.2015 «О результатах плановой выездной проверки общества с ограниченной ответственностью« Мегаком »(код ЕГРПОУ 23753268 ) по вопросам соблюдения требований налогового законодательства за период 01.07.2012 по 31.12.2014, валютного и другого законодательства за период с 01.07.2012 по 31.12.2014 ».

Однако в судебном заседании установлено, что на основании Акта проверки №821 / 20-30-22-01 / 23753268 от 28.09.2015 принято налоговые уведомления-решения № 0000782201, № 0000802201, № 0000812201, № 0000792201.

Постановлением Харьковского окружного административного суда от 23.08.2016 административный иск ООО «Мегаком» в Центральной ОГНИ г.. Харькова ГУ ДФС в Харьковской области об отмене налоговых уведомлений-решений удовлетворен в полном объеме. Отменены налоговые уведомления-решения № 0000782201, № 0000802201, № 0000812201, № 0000792201 от 08.10.2015.

Постановлением Харьковского апелляционного административного суда от 17.10.2016 отказано в удовлетворении заявления Центральной ОГНИ г.. Харькова ГУ ДФС в Харьковской области об отсрочке уплаты судебного сбора. Апелляционную жалобу Центральной ОГНИ г.. Харькова ГУ ДФС в Харьковской области на постановление Харьковского окружного административного суда от 23.08.2016 по делу № 820/10651/15 по иску ООО «Мегаком» в Центральной ОГНИ г.. Харькова ГУ ДФС в Харьковской области об отмене налоговых уведомлений-решений возвращено ответчику.

Кроме того, как указано выше, постановлением следственного судьи Киевского районного суда г.. Харькова от 30.12.2016 ходатайство старшего следователя четвертого ВРКП следственного управления финансовых расследований Главного управления Государственной фискальной службы в Харьковской области лейтенанта налоговой милиции Шермазанова Артура Хачатурович об аресте имущества по уголовному производству № 32016220000000213 от 11.08.2016, по признакам уголовного преступления, предусмотренного ч.2 ст.212-1 УК Украины возвращено прокурору для устранения недостатков, установив срок в семьдесят 2:00, с момента получения копии постановления (а.с.100-102, дело № 640/20 558/16-к, н / п 1-кс / 640/10201/16).

Однако, в поданном в суд ходатайстве старшего следователя четвертого ВРКП следственного управления финансовых расследований Главного управления Государственной фискальной службы в Харьковской области лейтенанта налоговой милиции Шермазанова Артура Хачатурович об аресте имущества по уголовному производству №32016220000000213 от 11.08.2016, по признакам уголовного преступления, предусмотренного ч. 2 ст.212-1 УКУкраины,после устранения недостатков тоже не указан перечень имущества, принадлежащегоарестовать.

Так, в ходатайстве следователь просит наложить арест на денежные средства в сумме 134726 грн., 3900 долларов США.

Однако, к материалам ходатайства добавлен копию протокола обыска от 28.12.2016 согласно которому, было изъято 3900 долларов США, а в описании указано 34 (тридцать четыре) купюры номиналом 100 долларов США и 2 (две) купюры номиналом 50 долларов США, то есть общей суммой 3500 (три тысячи пятьсот) долларов США, однако в ходатайстве следователь просит наложить арест на денежные средства в сумме 3900 долларов США.

Материалы ходатайство также не содержат перечень и виды денежных средств в сумме 134 726 гривен, а именно: номинал валюты, номер банкноты и сумму.

В ходатайстве следователь просит наложить арест, в частности на том №1 с надписью «приходы по кадрам» на 103 л., В котором находятся копии паспортных данных лиц, идентификационных номеров, устав ООО «Мегаком», свидетельство о государственной регистрации юридического лица, приказы о назначения и увольнения лиц, однако указанное требование не содержит перечня документов, которые содержатся в указанном томе и периода ихсоставления.

При рассмотрении ходатайства следователем так же такие документы следственному судье не предоставлены.

Кроме того постановлением следственного судьи Киевского районного суда г.. Харькова от 01.12.2016 предоставлено разрешение на проведение обыска по адресу: г.. Харьков, ул .. Клочковская, 195-Б, где фактически осуществляет хозяйственную деятельность ООО «Мегаком» с целью изъятия бухгалтерских, банковских и других документов ООО «Мегаком» (код ЕГРПОУ 23753268) за период 2012-2015 годов, а именно: документации, в том числе сведений, свидетельствующих о фактически выплаченной заработной плате работникам ООО «Мегаком», данные по оформлению работников и о фактах выплаты не отражены в бухгалт ерському учета предприятия заработной платы (заработной платы «в конвертах»), электронных носителей информации (в том числе компьютерной техники, оргтехники, системных блоков, серверных блоков, флешек, CD-дисков, жестких дисков, видео-записывающих устройств и т.п. ), которые содержат информацию о размерах фактически выплаченной заработной платы работникам ООО «Мегаком», черновых записей, схем, свидетельствуют об уклонении от уплаты единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование и страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование должностными лицами ООО «Мегаком».

Однако во время проведения обыска по указанному адресу были изъяты денежные средства и документы по 2016, разрешение на отыскание которых в постановлении суда не предоставлялся.

Итак, стороной обвинения в настоящее время не доказано, что потребности досудебного расследования в конкретном вышеуказанном уголовном производстве в настоящее время оправдывают такую степень вмешательства в права и свободы лиц, о котором говорится в ходатайстве следователя, прокурора, не подтверждено значение вышеуказанных предметов для установления обстоятельств в вышеуказанном уголовном производстве, и возможность использования в качестве доказательств сведений, содержащихся в этих вещах, а потому ходатайство удовлетворению не подлежит.

Постановление следственного судьи подлежит немедленному исполнению, однако налоговая милиция и прокуратура вопреки требованиям закона не вернули спорное имущество, вероятно рассчитывая на апелляцию. 23.01.17 Апелляционный суд Харьковской области (коллегия судей Курило А.Н., Колтунова А.И., Чопенко Я.В.) оставил решение без изменений, а 24.01.17 следственным судьей было признано противоправным бездействие следователя, которая заключалась в невыполнении судебного решения.

Сегодня, составляя под елочку возвращены Кстати, мы с грустью констатируем, что уплата налогов в полном объеме притягивает нездоровый интерес со стороны насировських обличителей.

Интересный факт: указанные горе-обличители является вероятно поклонниками страны агрессора, потому что вопреки требованиям государственной информационной безопасности держат почтовые ящики и ведут переписку в доменных сегментах mail. Ru:

Влад Белянкин

Дополнительно сообщаем, что владельцы компании ООО «Мегаком» на протяжении всей войны непрерывно и в больших объемах помогают средствами, обладанання и медицинскими препаратами украинским бойцам.  

Что сделал ради страны Влад Белянкин историкам вряд ли когда-то известно.

Добавить комментарий